複雑？選べない？　NISAを「とにかく始める」考え方 知っ得・お金のトリセツ(83)

https://www.nikkei.com/article/DGXZQOUB162AC0W2A510C2000000

通常なら投資リターンから差し引かれる20%（2037年までは復興特別所得税が加わり20.315%）の税金を免除してくれる制度だ。大騒ぎした消費税の上げ幅2%を思えば10倍の節税レベル。これを機に「よし、始めるか」と思ったあなた。

本家英国から15年遅れで2014年に始まった日本のNISA。最初は1つだったのが現時点では制度として4つ存在する。

正確には④は制度はできたが発足は24年からの①の後継的存在だ。①、③は23年まででなくなる。そして①と②（24年からは②と④）は同時には使えない。あなたは思ったに違いない。「へ？　じゃ22年の今、どうすりゃいいの？」

シンプルに「非課税枠を無駄にしない」考え方が大事だ。まず22～23年、現行制度で2年分の非課税枠がある。特に19歳以下の子どもがいる家庭では、親が資金拠出して運用・管理するジュニアNISA枠をフイにする手はない。子ども1人で160万円、2人で320万円分の非課税枠だ。子どもが18歳になるまで資金を払い出せないのがネックだったが、制度廃止に伴い24年以降はいつでも可能になる。親は①と②の併用はできないが、③のジュニアNISAとの併用は可能。例えば家族全体で夫は①、妻は②、子ども分の③と分散することもできる。子ども2人なら一家で年320万円もの非課税枠が今、目の前にあるわけだ。

ここであなたは思ったに違いない、「そんなお金ないよ」と。最大投資額が独り歩きしがちだが枠を全部埋める必要はない。自分の予算で進めればいい。投資先が投資信託であれば多くの場合、毎月1000円から投資可能だし、つみたてNISAなら「毎日100円」から積み立てられるネット証券さえある。逆に多めに積み立てを始めたけれど、苦しくなったら途中から減額することも、お休みすることも可能だ。

もともとNISAは、投資可能期間や額がカッチリ定まっているもう1つの非課税制度「個人型確定拠出年金（iDeCo）」に比べて自由度が高い。日本に住む20歳以上なら誰でも使える（今年成人年齢が引き下げられたため23年以降は「18歳以上なら誰でも」）。だから人生100年時代、70歳からだろうと80歳からだろうと最長20年間の非課税期間がある②つみたてNISAを始めたっていいわけだ。

とはいえ、現時点である程度まとまったお金があれば、まずは残り2年の①一般NISA枠を使い切ろう。そうすれば2年後に④新NISAに移され、そこから最長5年の非課税枠が得られる。その先はさらに長い非課税期間がある②つみたてNISAに乗り換えれば最長で2061年まで非課税投資が続けられることになる。

NISAのラビリンス（迷宮）に書いている本人もツライ。やはり今「とにかく始める」ことを考えると最適なのは②つみたてNISAになりそうだ。年非課税枠は40万円と1番小さいが、非課税期間が20年と長いので計800万円もの非課税投資が可能。今後議論が進むはずの恒久化もつみたてNISAを軸に進むとみられる。

なんと言っても心強いのが投資対象が「金融庁がお墨付きを与えた約200本の投資信託」に限られていること。全部で6000本以上ある投信から選ぼうとすると「多すぎて選べない」状態に陥るが、手数料や実績に関する事前のスクリーニングをお役所が済ませてくれている。200本からでも選ぶのは一仕事かもしれないが、そこは心にマントラをとなえて乗り切ろう――「枠をムダにしない。大事なのはとにかく始める」こと……。